Un contrat assurance-vie présente plusieurs avantages. Il y a, entre autres, la garantie de capital versée par l’assureur en cas de décès ou de vie de l’assuré ainsi que les intérêts fiscaux. Plus d’explications dans cet article.
Les intérêts fiscaux d’un contrat assurance-vie
Un contrat assurance-vie présente une fiscalité avantageuse. L’impôt sur les gains en capital diminue en fonction de l’ancienneté de la souscription. C’est une sorte de récompense à la fidélité d’un membre.
Les plus-values étant imposées à hauteur de 7,5 % à la sortie d’un contrat, cette fiscalité ne s’applique qu’après abattement annuel de 9 200 € pour un couple marié et de 4 600 € pour une seule personne. En effet, le titulaire peut être totalement défiscalisé en jouant astucieusement sur ces plafonds de retrait. De plus, après huit ans de souscription, les retraits effectués sont complètement exonérés d’impôt. Il en va de même pour les rachats du contrat.
Bénéficier d’un capital de garantie
L’assurance vie au Luxembourg permet de bénéficier d’un capital de garantie en cas de vie à l’échéance du contrat. Le titulaire en est donc le seul bénéficiaire. La somme versée par l’assureur dépend du montant total des primes d’assurance déposées. En cas de décès, les proches du titulaire du contrat seront allégés financièrement en termes de frais funéraires.
Aussi, les bénéficiaires désignés accéderont à un capital garanti dont le montant est déterminé par le souscripteur. Ils peuvent être de la famille ou en dehors du cercle familial. L’assuré est libre dans son choix.
Possibilité de transmettre un capital hors succession
En cas de décès de l’assuré, le capital constitué durant la vie du contrat sera transmis à la personne désignée comme bénéficiaire, et ce, dans des conditions fiscales très avantageuses. En effet, pour certaines parties des cotisations versées avant l’âge de 70 ans, l’assurance-vie est en quelque sorte hors succession.
L’abattement ainsi accordé est à hauteur de 152 500 € par bénéficiaire. Ce dernier ne paie donc d’impôts qu’au-delà de ce montant. Le seuil étant dépassé, le taux d’imposition s’applique en fonction de la somme transmise. Ce qui permet aux bénéficiaires d’échapper aux droits de succession habituels de 60 %. En cas d’absence d’une désignation de bénéficiaire expresse, le capital revient automatiquement au conjoint, aux enfants ou aux héritiers légaux.
Autres avantages à ne pas négliger
Le contrat souscrit n’est soumis à aucune réglementation limitant sa durée de validation. Il est à vie, c’est-à-dire valable jusqu’au décès du titulaire. Concernant le plafond, celui-ci n’existe pas non plus en assurance-vie. L’assuré est donc libre de choisir le montant d’argent à épargner et à investir. Cependant, il y a un versement minimum à respecter au moment de la souscription, et c’est tout.
Enfin, l’assuré n’a pas besoin de s’y connaitre en produits financiers ni en techniques d’épargne. L’assurance vie au Luxembourg met en place des techniques de gestion entre lesquelles il peut choisir celle qui lui convient. Cela peut être pilotée, copilotée ou sous mandat. Le contrat souscrit sera donc minutieusement suivi, voire géré pour le titulaire.
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